Ajánlott előtte (nem kötelező): TBSZ feltörés és új szerződések szochója
A brókernél kész a TBSZ, és már be is fizettél rá. Ettől még lehet olyan magyar bejelentési feladatod, amelyet neked kell elintézned. A szolgáltató számlanyitása és a NAV felé szükséges ügyintézés külön lépés.
A bejelentés: harminc nap
Ha egy uniós vagy más jogosult szolgáltatónál kötsz TBSZ-szerződést, az első befizetéstől számított 30 napon belül be kell jelentened a NAV-nak. A NAV 2026. augusztus 26-án közzétett tájékoztatója szerint a bejelentés aktuálisan kizárólag az ONYA, vagyis az online nyomtatványkitöltő alkalmazás TBSZ nyomtatványán tehető meg. Ez a tájékoztató közzétételi dátuma, nem az eljárás bizonyított kezdőnapja. Korábbi tájékoztatók papíralapú vagy ÁNYK-s, sőt 2020-as szabad szöveges utat is említenek: ezek a korábbi eljárást írják le, a jogi tartalom, vagyis a 30 napos határidő és a bejelentési kötelezettség, a 2020-as NAV kérdés-válaszból is látszik, a mai út viszont az ONYA.
Folyamat
Külföldi TBSZ: a bejelentés és az átvezetés két külön útja
Idővonal öt lépéssel. Szerződés: a szolgáltató kifejezett TBSZ-szerződése és jogosultsága. Első befizetés: ettől indul a 30 napos határidő. Bejelentés a NAV-nak 30 napon belül az ONYA TBSZ nyomtatványán, és a beküldési igazolás megőrzése. Külön út, átvezetés: ha egy TBSZ-t másik szolgáltatóhoz viszel, az a teljes állomány hivatalos átvezetésével történik, nem kivétellel és újrabefizetéssel. Az átvezetéshez kapcsolódó külföldi bejelentést szintén 30 napon belül kell megtenni, ha releváns.
Szerződés
Kifejezett TBSZ-szerződés jogosult szolgáltatónál; őrizd meg a szerződést.
Első befizetés
Ettől a naptól számít a 30 nap.
NAV-bejelentés
30 napon belül, az ONYA TBSZ nyomtatványán; mentsd el a beküldési igazolást.
Átvezetés (külön)
Teljes állomány hivatalos áthelyezése, nem kivét és újrabefizetés.
Átvezetés bejelentése
Külföldi érintettség esetén szintén 30 napon belül.
Hogyan olvasd: A bejelentés és az átvezetés két külön folyamat; mindkettőnél a határidő és a bizonylat számít.
Az ábra adatai szövegesen
| Lépés | Leírás |
|---|---|
| Szerződés | Kifejezett TBSZ-szerződés jogosult szolgáltatónál; őrizd meg a szerződést. |
| Első befizetés | Ettől a naptól számít a 30 nap. |
| NAV-bejelentés | 30 napon belül, az ONYA TBSZ nyomtatványán; mentsd el a beküldési igazolást. |
| Átvezetés (külön) | Teljes állomány hivatalos áthelyezése, nem kivét és újrabefizetés. |
| Átvezetés bejelentése | Külföldi érintettség esetén szintén 30 napon belül. |
Miért nem kivét és újrabefizetés?
Ha a TBSZ-ből kiveszed a pénzt, hogy egy másik szolgáltatónál újra befizesd, az kivétnek minősül, és a lekötés megszakad. Szolgáltatóváltáskor a teljes állományt hivatalos átvezetéssel kell áthelyezni, a két szolgáltató közötti eljárás szerint. Ezt mindig a szolgáltatóval egyeztesd előre.
Egy gyakori félreértés, hogy egy külföldi bróker „TBSZ-kompatibilis” hirdetése vagy egy magyar nyelvű felület már elég. Nem az: a szerződés szövegében kell szerepelnie, hogy tartós befektetési szerződésről van szó, és a szolgáltatónak meg kell felelnie a jogszabályi feltételeknek. Ha ezt nem találod, kérdezd meg írásban, és a választ is mentsd el.
Mit tarts meg?
Őrizd meg a szerződést, az első befizetés bizonylatát, az ONYA-beküldés igazolását és az éves kimutatásokat. Ha később a NAV kérdez, vagy a lejáratkor a bevallásnál kell, ezekből tudod igazolni, hogy a számla valóban TBSZ volt, és időben bejelentetted.
Érdemes a naptárba felírni az első befizetés napját és a 30. napot is, és nem az utolsó napra hagyni a beküldést. Ha az ONYA-felület vagy az ügyfélkapus belépés éppen nem működik, így marad időd újrapróbálni.
A határidő elmulasztása vagy egy nem TBSZ-szerződés TBSZ-ként kezelése azt jelentheti, hogy a kedvezmény nem jár. Kétség esetén kérdezd meg a NAV-ot vagy egy adószakértőt.
Hétköznapi példa
Szilvia egy uniós brókernél nyitott TBSZ-t, és az első befizetés napját felírta a naptárába. A 25. napon az ONYA felületén beküldte a TBSZ nyomtatványt, a visszaigazolást pedig a szerződés mellé mentette. Így a lejáratkor minden igazolása megvolt.
Gondold végig
Gondold végig: október 10-én fizetsz be először egy külföldi TBSZ-re. Meddig kell bejelentened?
Az első befizetéstől számított 30 napon belül, nagyjából november 9-ig. A pontos számítást a NAV útmutatója alapján ellenőrizd.
Fő tanulság
Az első befizetéskor ellenőrizd a rád vonatkozó bejelentési határidőt és az aktuális NAV-eljárást. A szerződést és a beküldés igazolását is őrizd meg.
Egy kávényi támogatás
Hasznos volt a lecke?
Ha segített megérteni valamit, egy kávé árával hozzájárulhatsz az oldal készítéséhez és további fejlődéséhez.
Buy Me a Coffee · hamarosanForrások
- NAV – Külföldi tartós befektetési szerződés: kérdések és válaszok
NAV kérdések és válaszok (2020): a külföldi TBSZ 30 napos bejelentésének jogi tartalma; az akkori eljárási mód (szabad szöveg, ÁNYK) elavult, a jelenlegi út az ONYA.
- NAV – TBSZ nyomtatvány és kitöltési útmutató
NAV: TBSZ bejelentés az ONYA online nyomtatványkitöltőben, 2026. augusztus 26-tól a jelenlegi bejelentési út.
- MNB – Tartós Befektetési Számla
MNB fogyasztóvédelmi tájékoztató: TBSZ gyűjtőév, lekötés, részleges kivét és feltörés.
Oktatási célú tartalom, nem személyre szabott befektetési vagy adótanácsadás. A példák szemléltetők, nem hozamígéretek. A jogi és adózási szabályokat döntés előtt az aktuális hivatalos források alapján ellenőrizd. Szerkesztett oktatási tervezet (2026.11.01-v10): a bevezető és mind a 70 lecke hosszabb, átdolgozott változatban; nem könyvvizsgált, nem adószakértő vagy befektetési szakember által tanúsított képzés.